아래에 🍯꿀팁🍯 준비되어 있습니다. 한번 확인해 보세요
주식 배당소득세란?
주식투자로 받는 배당금에는 15.4%의 세금이 부과됩니다. 이는 14% 소득세와 1.4% 지방소득세를 합한 금액입니다. 증권사에서는 이미 배당금에서 세금을 공제한 후 남은 금액을 입금해 주기 때문에 별도로 신경 쓰지 않아도 됩니다.
예를 들어, 125,628원의 배당금을 받았다면 아래와 같이 계산됩니다.
- 세전 배당금: 125,628원
- 배당소득세(15.4%): 19,346원
- 세후 배당금(실수령액): 106,281원
ISA 계좌로 배당소득세 줄이기
배당소득세를 절감하는 가장 좋은 방법은 바로 'ISA(개인종합자산관리계좌)' 계좌를 활용하는 것입니다. ISA 계좌 내에서 발생한 배당소득에 대해서는 일정 한도까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
ISA 계좌 유형별 비과세 한도
- 일반형: 연 200만 원까지 비과세
- 서민형: 연 400만원까지 비과세
- 한도 초과분에 대해서는 9.9%의 낮은 세율 적용
예시
1년간 200만원의 배당금을 받은 경우:
- 일반 계좌: 배당소득세 30만 8천 원 (15.4%)
- ISA 일반형: 배당소득세 0원 (비과세)
1년간 400만원의 배당금을 받은 경우:
- 일반 계좌: 배당소득세 61만 6천 원 (15.4%)
- ISA 일반형: 배당소득세 19만 9천원 (200만 원 비과세, 200만 원 초과분에 9.9% 세율)
비과세 한도 상향 (2024년 예정)
- 일반형: 연 500만원 한도
- 서민형: 연 1,000만원 한도
ISA 계좌의 다른 장점들
- 금융소득종합과세 대상에서 제외
- 손익통산이 가능하여 다른 금융상품의 손실과 상계 가능
- 과세이연으로 인한 복리 효과 극대화
단점: 3년 의무 가입기간
ISA 계좌의 단점은 3년간 의무 가입기간이 있다는 점입니다. 하지만 장기 투자 관점에서 보면 복리 효과를 극대화하기 위해서는 최대한 오래 가입하는 것이 유리합니다.
ISA 계좌 가입 및 운용 🍯꿀팁🍯
- 증권사 선택: 수수료와 고객 서비스를 꼼꼼히 비교 후 선택합니다.
- 유형 선택: 연간 예상 배당소득에 맞춰 일반형과 서민형 중 적합한 유형을 고릅니다.
- 납입 한도 활용: 최대 한도까지 납입하여 절세 효과를 높입니다.
- 장기 투자 지향: 최소 3년 이상 장기 투자하여 복리 효과를 누립니다.
- 배당주 포트폴리오 구축: 안정적인 배당수익을 기대할 수 있는 배당주를 골라 투자합니다.
- 정기 점검: 주기적으로 포트폴리오와 세금 효과를 점검하고 재조정합니다.
ISA 계좌로 주식 배당소득 극대화하기
| 구분 | 일반 계좌 | ISA 일반형 |
|---|---|---|
| 연간 배당금 200만원 | 배당소득세 30만 8천원 | 배당소득세 0원 |
| 연간 배당금 400만원 | 배당소득세 61만 6천원 | 배당소득세 19만 9천원 |
| 연간 배당금 1,000만원 | 배당소득세 154만원 | 배당소득세 99만원 (24년 예정) |
위 표에서 볼 수 있듯이, ISA 계좌를 활용하면 연간 수백만 원의 절세 효과를 거둘 수 있습니다. 특히 배당소득이 많을수록 절세 효과가 커집니다.
따라서 ISA 계좌를 적극 활용하여 주식 배당소득을 극대화하는 것이 현명한 재테크 전략이 될 것입니다.
